연봉별 세율 얼마나 될까 알아보기

연봉이 오르면 기분은 좋지만, 세금도 같이 늘어나는 걸 아시나요? 우리나라 소득세는 누진세 구조라서 수입이 많을수록 더 많은 세율이 적용됩니다. 이번 글에서는 연봉별 세율이 어떻게 구성되는지 한눈에 보기 쉽게 정리해드리겠습니다.

 

 

소득세는 어떻게 계산될까?

✅ 세전 연봉에서 공제를 먼저!

소득세는 연봉 전체가 아니라, 공제 후 남은 과세표준에 대해 계산됩니다. 기본공제, 근로소득공제 등을 뺀 뒤 남은 금액에 누진세율을 적용하죠. 그래서 연봉이 같아도 공제 항목에 따라 세금이 달라질 수 있습니다.

2024 기준 소득세율표

과세표준 구간	세율	누진공제액
1,200만 원 이하	6%	없음
1,200만 ~ 4,600만 원	15%	108만 원
4,600만 ~ 8,800만 원	24%	522만 원
8,800만 ~ 1억5천만 원	35%	1,490만 원
1억5천만 ~ 3억 원	38%	1,940만 원
3억 ~ 5억 원	40%	2,540만 원
5억 ~ 10억 원	42%	3,540만 원
10억 원 초과	45%	6,090만 원

연봉별 예상 세율 비교

✅ 연봉 오르면 세율도 오른다!

연봉	적용 세율 (예상)	소득세+지방소득세 (예상)
3,000만 원	6~8%	약 150만 원
5,000만 원	12~14%	약 500만 원
7,000만 원	15~18%	약 850만 원
1억 원	22~25%	약 2,000만 원

지방소득세도 포함됩니다

✅ 소득세의 10% 추가 부과!

지방소득세는 소득세의 10%를 추가로 납부하는 구조입니다. 예를 들어 소득세가 300만 원이라면, 지방소득세는 30만 원이 더해져 총 330만 원을 내야 합니다. 많은 분들이 이 부분을 놓치는 경우가 많습니다.

세율은 누진 구조입니다

✅ 전 구간에 다 같은 세율이 아니다!

누진세는 일정 구간마다 다른 세율이 적용됩니다. 예를 들어 연봉이 5,000만 원이면 1,200만 원까지는 6%, 그다음은 15%, 또 그 다음은 24%가 적용됩니다. 전체가 24%가 아닌 구간별 적용인 점이 포인트입니다.

절세 방법도 있다

✅ 소득공제와 세액공제를 적극 활용!

연금저축, IRP, 신용카드, 기부금 등으로 세액을 줄일 수 있습니다. 연말정산 때 환급을 받는 것도 이 공제 항목 덕분입니다. 적극적으로 절세 항목을 챙기면 세율 구간을 낮출 수 있습니다.

마무리 정리

연봉별로 적용되는 세율은 누진 구조이기 때문에 연봉이 높아질수록 세금 부담도 커지게 됩니다. 2024년 기준 최고 세율은 45%이며, 대부분의 직장인은 15~24% 구간에 속해 있습니다. 세금이 부담된다면 공제 항목을 잘 활용해서 효율적인 세후 수입 관리를 해보시길 추천드립니다.

연봉별 세율 FAQ

Q. 연봉이 5,000만 원이면 세율은 몇 %인가요?

A. 과세표준에 따라 다르지만, 평균적으로 12~14%의 세금이 적용됩니다.

Q. 전체 연봉에 다 같은 세율이 적용되나요?

A. 아니요. 누진세 구조라서 구간별로 다른 세율이 적용됩니다.

Q. 지방소득세는 어떤 건가요?

A. 지방소득세는 소득세의 10%를 별도로 더 내는 세금입니다.